25.10.2026
Par grozījumiem NILLTPFN likumā, kas paredz slēgto kontu atlikumu pārskaitīšanu valstij, ja līdzekļi nav izņemti 5 gadu laikā pēc konta slēgšanas
Saistībā ar Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTPFN likums) grozījumiem, kas stājās spēkā 15.10.2026., informējam par to, ka NILLTPFN likuma 43. panta 2.¹ daļā noteiktajiem kritērijiem atbilstošo klientu līdzekļi būs piekritīgi valstij, ja šie klienti sešu mēnešu laikā no NILLTPFN likuma 43. panta 2.¹ daļas spēkā stāšanās dienas (t.i. līdz 2027. gada 15. aprīlim) neizmantos šā likuma 43. panta otrajā daļā noteiktās tiesības.
NILLTPFN likuma 43. panta (“Darījuma attiecību izbeigšana”) 2.¹ daļa:
“(2¹) Ja kredītiestāde vai finanšu iestāde šajā likumā noteiktajos gadījumos pēc savas iniciatīvas ir izbeigusi darījuma attiecības ar klientu, kas nav fiziskā persona - Latvijas rezidents, slēdzot attiecīgos klienta kontus un to dokumentējot, un pēc kontu slēgšanas kredītiestādes vai finanšu iestādes rīcībā ir klienta kontu pozitīvais atlikums, un klients attiecībā uz to nav izmantojis šā likuma 43. panta otrajā daļā minētās tiesības piecu gadu laikā no darījuma attiecību izbeigšanas, klients zaudē prasījuma tiesības pret kredītiestādi vai finanšu iestādi attiecībā uz šiem līdzekļiem. Kredītiestāde vai finanšu iestāde klienta, ar kuru izbeigtas darījuma attiecības, atbilstību šajā panta daļā noteiktajam pārbauda vienu reizi gadā. Naudas līdzekļi, uz kuriem klients ir zaudējis prasījuma tiesības atbilstoši šajā daļā noteiktajam, piekrīt valstij kā bezīpašnieka manta (finanšu līdzekļi). Ja kredītiestāde vai finanšu iestāde konstatē, ka ir iestājušies šajā panta daļā noteiktie apstākļi un naudas līdzekļi piekrīt valstij kā bezīpašnieka manta, kredītiestāde vai finanšu iestāde valstij piekritīgo mantu (finanšu līdzekļus) ne vēlāk kā 30 dienu laikā iemaksā Valsts ieņēmumu dienesta norādītajā kontā. Informāciju par iemaksātajiem līdzekļiem, norādot personu identificējošu informāciju, kas atbilst Kontu reģistra likumā noteiktajai par konta turētāju, kredītiestāde nosūta Valsts ieņēmumu dienestam. Šī daļa neattiecas uz gadījumiem, kad attiecīgie līdzekļi ir iesaldēti saskaņā ar šo likumu, arestēti saskaņā ar Kriminālprocesa likumu vai uz tiem ir vērsta piedziņa Civilprocesa likumā noteiktajā kārtībā.”
NILLTPFN likuma 43. panta (“Darījuma attiecību izbeigšana”) 2. daļā paredzētās tiesības:
“(2) Ja kredītiestāde vai finanšu iestāde šajā likumā noteiktajos gadījumos pēc savas iniciatīvas izbeidz darījuma attiecības ar klientu, slēdzot attiecīgos klienta kontus, kredītiestāde vai finanšu iestāde tajos esošos naudas līdzekļus saskaņā ar klienta norādījumu pārskaita uz šā paša klienta norēķinu kontu citā kredītiestādē vai finanšu iestādē vai uz norādīto norēķinu kontu citā kredītiestādē vai finanšu iestādē, ja šāda rīcība atbilst ar minēto līdzekļu pārskaitīšanu saistīto risku novērtējumam, vai uz kontu, no kura naudas līdzekļi iepriekš saņemti. Ja klientam nav norēķinu konta citā kredītiestādē vai finanšu iestādē vai nav iespējams veikt pārskaitījumu uz citu kontu vai kontu, no kura naudas līdzekļi iepriekš saņemti, naudas līdzekļus izmaksā skaidrā naudā, ja kopējā summa nepārsniedz 7200 euro. Ja pastāv aizdomas par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju vai terorisma un proliferācijas finansēšanu, kredītiestāde vai finanšu iestāde ziņo par to Finanšu izlūkošanas dienestam atbilstoši šā likuma 31.⁴ panta noteikumiem. Ja kredītiestādei vai finanšu iestādei ir pamats atturēties no darījuma veikšanas, tā kontos esošos naudas līdzekļus nepārskaita un neizmaksā, bet rīkojas atbilstoši šā likuma 32. panta noteikumiem. Ja slēdz pagaidu kontu, kas ticis atvērts komercdarbības dibināšanas nolūkā, naudas līdzekļus šajā daļā paredzētajā kārtībā izmaksā personai, kura tos iemaksājusi.”
Ietekme uz Sabiedrības klientiem
Ņemot vērā to, ka Sabiedrība uzsāka finanšu pakalpojumu sniegšanu 17.04.2025., tad pirmais gads, kad Sabiedrības pārbaudes laikā var tikt konstatēta valstij piekritīgā manta, kas iemaksājama Valsts ieņēmumu dienesta norādītajā kontā, ir 2030. gads.
